Este Curso pretende dotar e consolidar nos participantes os conhecimentos avançados sobre fusões e aquisições no âmbito de instituições financeiras e bancárias.

No final deste curso os participantes saberão:

·         Compreender as bases sobre as quais se assenta o negócio bancário;

·         Identificar os processos para assegurar uma correcta fusão ou aquisição de uma instituição financeira bancária;

·         Aplicar os modelos contabilísticos de aquisições de participações;

·         Determinar o preço base objecto de avaliação de um banco com recurso a vários modelos.

Este Curso destina-se a todos os técnicos e profissionais bancários.

1 -    ENQUADRAMENTO

·         Os motivos para o surgimento das fusões e aquisições

·         Terminologias e conceitos

·         Ganhos e custos económicos das fusões

2 -    OS PILARES DO NEGÓCIO BANCÁRIO

·         Solvabilidade e Rácio de Adequação de Fundos Próprios

   Rácio de solvabilidade

   Acordos de Basileia I, II e III

   Ponderadores do risco de crédito

   Provisões / Imparidades

   Limites à concentração de crédito

   Limites mínimos de Fundos Próprios

·         Rentabilidade

   Produto bancário

   Custos de Estrutura e rácios de eficiência

   Rentabilidade ajustada ao Risco

   Formação do pricing

·         Liquidez

   Liquidez e solvabilidade

   O papel dos Bancos Centrais e as Term Auction Facilities (TAF)

   Indicadores da Liquidez Bancária

·         A situação actual da banca angolana

3 -    AQUISIÇÕES E TOMADAS DE CONTROLO ACCIONISTA

·         Aspectos fundamentais das aquisições

·         Evidências empíricas dos efeitos sobre o valor das tomadas de controlo accionista

·         Etapas de uma aquisição

·         Aspectos contabilísticos de aquisições

·          Método de aquisição ou de compra

·          Método da comunhão de interesses (combinação de patrimónios)

·          Método de compra versus Método de comunhão de interesses

·          Cisões

·         Determinação das sinergias numa aquisição

·         Aspectos importantes nas fusões e aquisições

4 -    AVALIAÇÃO DA EMPRESA A ADQUIRIR

·         Modelo baseado no balanço patrimonial

·         Modelo baseado na demonstração de resultados

·         Modelo baseado no goodwill

·         Modelo baseado nos fluxos de caixa

·         Modelo baseado na criação de valor

5 -    PARTICULARIDADES DA AVALIAÇÃO DE INSTITUIÇÕES BANCÁRIAS

·         A dificuldade de avaliação de bancos

·         A abordagem patrimonial à avaliação de bancos

·          Definição do Fluxo de Caixa para os Accionistas

·          Uso de Modelo de Spread, ou Receita

·         Avaliação externa de bancos

·         Avaliação interna de bancos